C. 環境
對于存在嚴重 EHS 風險的工廠，EHS 專業審計師將被增加到審計小組，以便對這些政策、計劃和績
效進行專業核查。關于 EHS 專業審計師的更多信息， 參見第 6 章審計小組。
C1) 環境許可證和報告
應取得、維護并更新所有必需的環境許可證（如排放監控）、批準文書和登記證并且遵守許可
證的操作要求和報告要求。
C1.1 該工廠已取得法律要求的所有的環境許可證、批準文書、執照和登記證
最低要求：
? 場所觀察：
o 核查運營情況，以便確定對以下內容具有的任何未識別的影響：
? 空氣排放物
? 污水排放
? 雨水暴露
? 有害物質的儲存和使用
? （固體和有害）廢物的產生
? 文件檢查：
o 許可證：法律要求的各種環境許可證、批準文書和登記證均已齊備而且有效，可
供檢查之用。
o 執照：所有環境執照均已齊備，可供檢查之用。
o 許可證：所有環境許可證均已齊備，可供檢查之用。
o 應向相關的地方和全國監管機構報告任何可能改變登記狀態和導致已獲準危險廢
物產生發生改變的變更事項
o 有成文的流程，確保在當前許可證到期 之前辦好許可證的續期。許可證跟蹤被記
錄，并通過日歷、工作指令系統、基于計算機的電子郵箱/日歷系統完成。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 需要哪些環境許可證、批準文書、登記證和執照
? 有什么流程用于確保在當前許可證到期 之前辦好許可證、批準文書、登
記證和執照的續期。
? 已觸發或可能觸發環境許可證的運營。
? 工人面訪：不適用
評級：
? 優先：不適用
? 重大: 不能提供法律要求的許可證、批準文書、登記證和執照并且無流程來確保許可證
的取得和及時續期
? 輕微：法律要求的許可證、批準文書、登記證和執照均已齊備，但沒有流程來保證及時
續期
? 不適用：不要求任何許可證、批準文書、登記證或執照。
遠程核查：是
C1.2 按照法律要求及時向環境管理當局報告。
最低要求：
? 場所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 有成文的流程，確保在到期日前或在到期日提交報告。報告跟蹤記錄在案，充足
且能有效提供。
o 可以提供過去 3 年法律所要求的各種環境報告供檢查并且符合法定要求。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 哪些環境報告是必需的
? 多久以及何時必須提交報告
? 已制定確保在到期日前或在到期日提交報告的流程。
? 工人面訪：不適用
評級：
? 優先：不適用
? 重大：缺少法律要求的報告，或者此等報告不完整，而且沒有流程來確保及時提交法律
要求的報告
? 輕微：
o 已提交法律要求的報告，但沒有流程來確保及時提交法律要求的報告
o 法律要求的報告已及時提交，但不完整
? 不適用：不要求提交環境報告。
遠程核查：是
C2) 防止污染和節約資源
應在源頭上或通過實踐（如改進生產、維護和設施工藝、替換材料、節約自然資源、材料回收和重
用）減少和消除使用資源和各種形式的消耗（包括水和能源）。
C2.1 已制定充分且有效的計劃（包括目標和指標），識別、管理和減少各種形式的消耗的影響
最低要求：
注：關于與某些資源使用和廢棄物產生來源相關的特定要求，詳見本審計協議其他部分。本規定
旨在確認：工廠已進行實質性評估，了解自己的物資資源使用情況和廢棄物產生的影響，而且已
制定一個旨在識別、管理和緩解這些影響的全面計劃。
? 場所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 在環保和污染防止/資源節約方面，已制定符合法律、法規和標準的書面政策、
流程和要求。
o 計劃應至少包括以下內容：
? 實質性評估：確定重要的環境因素，并制定監控和控制這些因素的計劃。
? 基準 - 了解當前的資源使用情況和每種物資類別的消耗/廢棄產生情況
? 有定期（至少一年一次）監控資源使用和廢物產生情況的系統
? 定期進行檢查，以發現改進的機會（至少每年一次）。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 他們的實質性分析，并說明已制定和實施哪些污染減少和資源保護計劃。
? 他們已制定哪些防止、減少、保護和污染控制計劃。
? 描述旨在推動保護能源和水、提高它們的使用效率以及提高物資使用效
率的計劃
? 工人面訪：
o 工人了解旨在保護資源和最大程度地減少產生各種廢棄物的計劃。
o 有負責直接支持工廠資源減少使用和廢棄物產生目標的工人：
? 了解自己的職責，并能描述自己在計劃中的參與。
評級：
? 優先：
o 未制定任何控制或改進計劃。
o 環境排放問題非常明顯，可能給社區造成迫在眉睫的負面影響（排放有毒的空氣
和水，排放未經處理的廢水，將危險物質排出工廠，等等）
? 重大：
o 未完成資源使用和廢棄物產生評估
o 未制定旨在控制或推動改進的準則或計劃，但無迫在眉睫的社區危險
? 輕微：
o 已制定某些控制計劃
o 改進計劃已制定但不完整
? 不適用：不適用
遠程核查：是